مكافحة غسل الاموال

نصائح حول كيف يمكن للشركات مكافحة غسل الأموال

إلى جانب الالتزام بالقوانين الوطنية مكافحة غسيل الاموال ، يمكن للشركات اتخاذ بعض الخطوات الإضافية لمكافحة غسل الأموال داخل صفوفها:

1. تعزيز ثقافة مكافحة غسل الأموال والامتثال من خلال وضع سياسة رسمية لمكافحة غسل الأموال تشير إلى الإجراءات المناسبة وغير المناسبة في شركتك
2. قم بتنظيم دورات تدريبية منتظمة لتعليم موظفيك كيفية تحديد مواقف غسل الأموال.
3. تطبيق قنوات داخلية للإبلاغ عن المخالفات تسمح لموظفيها بالإبلاغ عن المخالفات بطريقة سرية.

الفساد الاقتصادي وطريقة الافصاح عنه

نحن في دولة الإمارات نمثل العضو الشامل لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية ، وفي تنسيق التقييم الضريبي بالإمارات لهذا تم إصدار اللوائح (قرار مجلس الوزراء رقم .31 لعام 2019)

تشترط قوانين الشركات الداخلية وأصحاب شركات المناطق الحرة بالإمارت أو النشاطات ذات الصله وفيما يلي بعض الأنشطة التجارية

• البنوك والمصارف
• حماية وتأمين الاعمال
• مشاريع الاستثمار
• الاستثمار العقاري
• أعمال اللوجيستك
• اماكن العمل

امتثال مؤسسة التنظيم العقاري:

RERA (مؤسسة التنظيم العقاري) ، وهي وكالة حكومية في دبي تعمل على تطوير القواعد واللوائح لمختلف العمليات العقارية ، تفرض على جميع المطورين المسجلين لدى RERA فتح حساب ضمان وإجراء تدقيق مستقل لتحديد حالة إنجاز المشروع والتقدم المحرز في أعمال البناء. تتطلب RERA أيضاً تقديما ًسنوياً.،تضمن تدقيق الامتثال مراجعة والتحقق من أنشطة المطورين للتأكد من امتثالهم للقوانين واللوائح العقارية المعمول بها.

يشتهر موظفو باركر راسل الإمارات بقدراتهم وخبراتهم في تحديد وتحليل ووضع استراتيجيات للمشكلات المعقدة في العقارات وتقديم حلول مثالية.

الاستعانة بمصادر خارجية لضابط الامتثال:

كان أحد أهم اتجاهات الأعمال خلال العقد الماضي هو الاستعانة بمصادر خارجية لوظائف ليست من الأنشطة التجارية الأساسية. يعد خفض التكاليف واكتساب الخبرة من أكثر الدوافع انتشارًا للاستعانة بمصادر خارجية.
ستوفر لك باركر راسل الإمارات مستشارين يتمتعون بالمهارات والخبرة ذات الصلة ليكونوا مسؤول امتثال كفؤ وفعال. المستشار الذي سنوفره هو الأنسب لأعمال شركتك ومتطلباتك ، سواء كانت خلفية مهنية معينة أو نظام امتثال محدد.
يخضع مستشارو باركر راسل الإمارات العربية المتحدة لتدريب منتظم لضمان حصولهم على أحدث المعارف بالإضافة إلى نظرة ثاقبة حول أفضل الممارسات الصناعية التي يمكنهم تقديمها إلى مؤسستك.

خدمات ضابط الامتثال

من هو ضابط الامتثال ؟

ضابط الامتثال هو الموظف المسؤول داخل الشركة عن مدى التزام الشركة بتطبيق إجراءات مكافحة غسل الأموال و تمويل الإرهاب  و التزامها بالتشريعات اللازمة لممارسة نشاطها.

يشير إلى أن المسؤوليات الرئيسية لمسؤول الامتثال هي كما يلي:

1. تحديد الالتزامات التي تخضع لها الشركات ، سواء من وجهة النظر القانونية أو تلك المبادئ التوجيهية المستمدة من السياسات والإجراءات الداخلية.
2. توفير أو تنسيق التدريب المستمر على الامتثال.
3. كن مسؤولاً عن الاتصال ببرنامج الامتثال للموظفين ، وعليك الكشف عن أي معلومات ذات صلة فيما يتعلق بالامتثال للشركات وتقديم مدونة النزاهة أو السلوك والسياسات التي سيخضع لها الموظفون.
4. تنفيذ الإجراءات والضوابط التي تسمح لك بمعرفة المخاطر في الوقت المناسب.
5. مراقبة عمل نظام الوقاية من المخاطر واتخاذ الإجراءات الوقائية والتصحيحية لضمان فعاليته وضمان المراجعة في الفترات الزمنية المخططة.

 ما هي مسؤوليات ضابط الامتثال الادارية والجنائية

هذه بلا شك واحدة من القضايا التي يجب على أولئك الذين سيقبلون طواعية وظيفة من هذا النوع التفكير فيها لأنه ، كما هو غير منطقي ، يمكن تقديم المسؤوليات الإدارية والجنائية في أي نشاط أو منصب أو مهنة يتم ممارستها في الحياة .

مسؤول الامتثال ، مثل المدققين الداخليين أو المدققين الخارجيين أو المراجعين الماليين والممثلين القانونيين وأعضاء مجالس الإدارة ، لديهم سلسلة من المخاطر الملازمة للدور الذي يؤدونه وبهذا الوضوح يجب أن نفهم ذلك.

يجب قبول هذا النوع من الوظائف أو تعيين الوظائف طواعية وواعية.

لممارسة المكتب بجدية ومسؤولية ، لا يُنصح أبدًا بقبوله كخيار وحيد للبقاء مرتبطًا بالشركة.

فيما يتعلق بمسؤوليات مسؤول الامتثال ، أود تقديم توصية موضوعية وأساسية للغاية لممارسة وظائفهم ، كما هو واضح كما قد يبدو: العمل في إطار مسؤولياتهم ، وفقاً للواجبات الموكلة إليهم صراحةً من قبل القواعد (قانون ، مرسوم ، تعميم أو قرار)

إعداد اللوائح الداخلية للإمتثال

ما هي إعداد اللوائح الداخلية الامتثال

 مبادئ إعداد دليل التنظيم واللوائح الداخلية

كما ذكرنا ، فإن من بين أهداف اللوائح الداخلية تسهيل الأداء المناسب للكيان ، والامتثال لمبادئ المحاسبة والرقابة الداخلية المقبولة عموماً. لتحقيق هذا الهدف ، يجب أن يتوافق إعداد الدليل ، كحد أدنى ، مع المبادئ التالية:

• الاستعاضة عن نهج “دليل المعايير والإجراءات” بنهج “دليل التنظيم واللوائح الداخلية” ، الذي يدمج في آلية واحدة جميع أنواع اللوائح وتحليل هيكل ووظائف الكيان ، مما يسهل تماسك النظام ككل ويساعد على تقليل الوقت لاكتشاف الفشل التنظيمي.
• تناول جانبًا محددًا من الموضوع بطريقة موجزة في كل مستند ، مع صياغة لا تؤدي إلى تفسيرات غامضة ، بالإضافة إلى شكل من أشكال العرض الذي يضمن الفهم السريع من قبل جميع المستلمين.
• ألا تكون متناقضة في أي من مقترحاتها ، أو مع اللوائح الحالية أو الدولية الحالية ، الأمر الذي يتطلب وجود مشرف على مستوى الكيان يكون مسؤولاً عن ضمان الامتثال لهذا الجانب.
• حدد بوضوح وجهة ونطاق كل نوع من أنواع اللوائح المصرح بها.

آلية العمل في إعداد اللوائح الداخلية للامتثال

• السماح بالوصول إلى المعلومات المتاحة بسرعة ، والتي يمكن الحصول عليها عن طريق تقسيم الدليل بشكل صحيح إلى أنظمة فرعية ، حيث يتم تجميع اللوائح المرتبطة بموضوع أو جانب معين.
• ضمان الوصول المنتظم والكامل لجميع أعضاء المنظمة إلى هذه المعلومات.
• حدد شكل كل نوع من أنواع التنظيمات المستخدمة في الدليل.
• تحديد العمليات المرتبطة بتحديث الدليل والحفاظ عليه.
• تجنب ، كلما أمكن ذلك ، العودية ، التي تُفهم على أنها استخدام في النص لمراجع متكررة إلى مستندات أخرى. إذا لزم الأمر ، يجب دمج ما تم اعتماده بالفعل في الوثيقة الجديدة ، بشرط تحقيق توازن كاف يضمن أن اللائحة الجديدة تشكل المركز ولا تصبح مجموعة من الجوانب المنظمة الحالية.
• يجب أن يكون الدليل أداة تدريب للشركة ، لذلك يجب أن يكون تعليمياً. لتحقيق هذا الهدف ، يمكن إنشاء قسم تعريف في أنواع اللوائح المختلفة ، والذي يجمع معنى المصطلحات المستخدمة ، بالإضافة إلى قسم الجوانب العامة حيث يتم عرض الأسس النظرية التي تدعم موضوع التنظيم الذي تم تناوله في الوثيقة بإيجاز وصفها بطريقة تثير الاهتمام بقراءتها.

إجراءات الامتثال

الحماية من المخاطر الناتجة عن إجراءات الامتثال

يتيح الامتثال إدارة أفضل لمخاطر الأمن الاقتصادي الناتجة عن نشاط الشركة. تتعلق بشكل خاص بالفساد والاحتيال وغسل الأموال والممارسات المناهضة للمنافسة والعقوبات الاقتصادية أو حماية البيانات الرقمية.

تحكم في مؤسستك بواسطة إجراءات الامتثال

• التحقق بشكل منهجي من السمعة الحسنة للشركاء والأطراف الخارجية الخارجية عن طريق السؤال عما إذا كانت هناك عناصر من المحتمل أن تشكك في “سمعتهم الجيدة” (العقوبات ، تضارب المصالح ، الإشاعات غير المواتية ، وما إلى ذلك)؟
• المراقبة المستمرة لامتثال نشاطها للمعايير القانونية والبيئية والأخلاقية المطبقة على الشركة ومؤسساتها.
• ارسم خريطة للمخاطر ، مع تقديم خطط استجابة ملموسة لكل منها وتكييفها مع حجم الشركة وسياقها المحلي.
• إجراء عمليات تدقيق لتحديد وتصحيح العيوب التنظيمية والسلوكية والفنية التي قد تحفز على إجراء تجريم.
• في حالة عمليات التدقيق الخارجية ، احرص على الحد من مخاطر التعرض لأصول معلومات الشركة: تقييد وصول الشركات الأجنبية إلى الموارد الرقمية ، واشتراط توقيع اتفاقية سرية وفرض مراقبة التدقيق من قبل محامٍ داخلي. 

المنع بفضل إجراءات الامتثال الداخلية:

1. قم بتعيين مدير امتثال مؤهل يكون مستقلاً هرمياً عن الإدارة ، والذي ينسق إجراءات الوقاية والمراقبة والتصحيح.
2. اكتب ميثاقًا أخلاقيًا يحكم سلوك الموظفين وقم بالتوقيع عليه من قبل الجميع.
3. تطوير ساعة مخصصة للنشاط التشريعي والمعياري الخاص بنشاط الشركة وموقعها الجغرافي.
4. قم بانتظام بتوعية المديرين والموظفين بالسلوكيات الصحيحة التي يجب تبنيها بالإضافة إلى المخاطر التي يتعرضون لها ، سواء بالنسبة للشركة أو لأنفسهم ، ولا سيما من خلال استدعاء الإطار القانوني المطبق على هدايا الأعمال.
5. قم بإعداد نظام تنبيه حتى يتمكن الموظفون من الإبلاغ عن أي موقف محفوف بالمخاطر أو مشبوه إلى مدير الامتثال. يجب إبلاغ الموظفين بوجودها وبضمان عدم الكشف عن هويتهم الممنوح لهم قانونًا.