اختر صفحة

مكافحة غسل الاموال

قامت دولة الإمارات العربية المتحدة بتوحيد الإجراءات الخاصة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب و طبقت الإطار القانوني الموحّد للمكافحة. نحن في باركر راسل نتمتع بمهارات وخبرات متعددة في مجال الخدمات المالية ذات الصلة و عمليات مكافحة غسل الأموال.

طلب إتصال

ما هو غسل الأموال و مكافحة غسل الأموال؟

يُقصد بمكافحة غسل الاموال التشريعات والإجراءات التي تتم بهدف تطبيق أفضل الممارسات الدولية المعمول بها لمكافحة غسل الأموال وايقاف تمويل الإرهاب والكشف عن الانشطة المشبوهة مثل مكافحة غسيل الاموال ، بالإضافة إلى التحقق من مشروعية الأموال وعدم ارتباطها بأعمال اجرامية ، تعمل باركر رسل الامارات مع شركائها الاستراتيجيين في الدولة وبما لديها من خبرة وكادر بشري مؤهل في مجال الامتثال والاجراءات المتعلقة بمكافحة غسل الأموال في سبيل الكشف عن جرائم غسل الاموال وما يرتبط بها من ممارسات تطفي الشرعية على الأموال أو الممتلكات الأخرى المكتسبة بوسائل إجرامية أو العمل على اخفاء مصادرها المشبوهة.

ما هو غسل الأموال؟

يُقصد ب مكافحة غسيل الاموال الإجراءات التي تتم بهدف إضفاء الشرعية على الأموال أو الممتلكات الأخرى المكتسبة بوسائل إجرامية أو لإخفاء مصدرها، وعادة ما يتم تنفيذ هذه الأعمال من قبل تجار المخدرات والجماعات الإجرامية المنظمة والإرهابيين، وسارقي الضرائب، والمهربين والمسؤولين الفاسدين، والأشخاص المرتبطين بهم.

مكافحة غسل الأموال

يشير مصطلح “مكافحة غسيل الاموال” على وجه التحديد إلى جميع السياسات والقوانين التي تتطلب من المؤسسات المالية مراقبة عملائها بشكل استباقي من أجل منع غسل الأموال والفساد، تتطلب هذه القوانين أيضاً من المؤسسات المالية الإبلاغ عن أي جرائم مالية تجدها وبذل قصارى جهدها لوقفها.

نتيجة بحث الصور عن مكافحة غسيل الاموال

نصائح حول كيف يمكن للشركات مكافحة غسل الأموال

إلى جانب الالتزام بالقوانين الوطنية مكافحة غسيل الاموال ، يمكن للشركات اتخاذ بعض الخطوات الإضافية لمكافحة غسل الأموال داخل صفوفها:

  1. تعزيز ثقافة مكافحة غسل الأموال والامتثال من خلال وضع سياسة رسمية لمكافحة غسل الأموال تشير إلى الإجراءات المناسبة وغير المناسبة في شركتك
  2. قم بتنظيم دورات تدريبية منتظمة لتعليم موظفيك كيفية تحديد مواقف غسل الأموال.
  3. تطبيق قنوات داخلية للإبلاغ عن المخالفات تسمح لموظفيها بالإبلاغ عن المخالفات بطريقة سرية.

لماذا يعتبر غسل الأموال عامل مخاطرة للشركات؟

مع هذا التوجيه الأخير ، يريد الاتحاد الأوروبي تشديد القواعد حول غسل الأموال. يتم هذا التشديد في القيود وإزالة الثغرات من خلال وضع التزامات أكبر على أولئك الذين يعملون في مجال الأعمال – وبالتالي لا تستطيع الشركات تحمل تجاهلها.

يمكن أن يعني الفشل في تلبية متطلبات أن الشركات تواجه غرامات تصل إلى 10٪ من حجم الأعمال السنوي.

بالنظر إلى الضرر الإضافي الذي يلحق بالسمعة ، إلى جانب حقيقة أنه يمكن منع الأفراد من إدارة أعمال منظمة ويمكن منع منظمة من التداول ، فهذا موضوع يجب أن يكون أولوية قصوى.

ما هي الأعمال التجارية المعرضة للخطر ؟

الكبار والصغار على حد سواء ، ولكن المجرمين يستخدمون وسائل أكثر تطوراً لبقاء الأعمال غير مكتشفةعلى نحو متزايد ، تعمل الشركات المشروعة في الصناعات التي يُنظر إليها تقليدياً على أنها منخفضة المخاطر ، عن غير قصد ، كوسطاء في مرحلة “الطبقات” لغسل الأموال (المعاملات التي تحجب مسار التدقيق وتقطع الصلة بالجريمة الأصلية).

 من المعروف أنّ المجرمين يستهدفون الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم لأنهم غالباً ما يفتقرون إلى الخبرة والمعرفة بالمخاطر التي تنطوي عليها أنواع معينة من المعاملات ، وليس لديهم إجراءات قوية لمكافحة غسل الأموال.

الفساد الاقتصادي وطريقة الافصاح عنه

نحن في دولة الإمارات نمثل العضو الشامل لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية ، وفي تنسيق التقييم الضريبي بالإمارات لهذا تم إصدار اللوائح (قرار مجلس الوزراء رقم .31 لعام 2019)

تشترط قوانين الشركات الداخلية وأصحاب شركات المناطق الحرة بالإمارت أو النشاطات ذات الصله وفيما يلي بعض الأنشطة التجارية

    المالك المستفيد النهائي من عملية مكافحة غسيل الاموال:

    أصدرت دولة الإمارات القانون رقم 20 لعام 2018 بشأن عمليات الارهاب ومكافحة غسيل الاموال (“قانون مكافحة غسل الأموال”) وقرار مجلس الوزراء رقم 10 لعام 2019 الصادر بموجب قانون مكافحة غسل الأموال ، من وكالات ترخيص الأعمال في دولة الإمارات العربية المتحدة تحديد المالك (المالكين المستفيدين النهائيين) من الشركات المرخصة من قبلهم.
    المالك النهائي هو شخص يتحكم في الأعمال أو شريك بالربع أقل حد ، أياً كان ذلك التحكم سواء عن بعد أو مباشر (“UBO”).

    سيُطلب من جميع الشركاء التجاريين الحاليين المسجلين ترخيصهم في التجديد التالي. كشركة FZLLC أو كمكتب فرعي لشركة أجنبية (غير إماراتية) إكمال وتقديم نموذج UBO كجزء من تجديد.

    تحتفظ الهيئة بالحق في مطالبة أي شريك عمل بتقديم وثائق إضافية وغيرها من المعلومات التي يمكن التحقق منها للإفصاح عن الأدلة في إعلان UBO. يُعفى بعض شركاء الأعمال من إصدار إعلان UBO.

    امتثال مؤسسة التنظيم العقاري:

    RERA (مؤسسة التنظيم العقاري) ، وهي وكالة حكومية في دبي تعمل على تطوير القواعد واللوائح لمختلف العمليات العقارية ، تفرض على جميع المطورين المسجلين لدى RERA فتح حساب ضمان وإجراء تدقيق مستقل لتحديد حالة إنجاز المشروع والتقدم المحرز في أعمال البناء. تتطلب RERA أيضاً تقديما ًسنوياً.،تضمن تدقيق الامتثال مراجعة والتحقق من أنشطة المطورين للتأكد من امتثالهم للقوانين واللوائح العقارية المعمول بها.

    يشتهر موظفو باركر راسل الإمارات بقدراتهم وخبراتهم في تحديد وتحليل ووضع استراتيجيات للمشكلات المعقدة في العقارات وتقديم حلول مثالية.

    الامتثال مكافحة غسيل الاموال:

    تعتبر دبي من أهم المراكز المالية في دولة الإمارات العربية المتحدة والشرق الأوسط ، وتستضيف مجموعة من المصالح التجارية الدولية في منطقتها الاقتصادية الخاصة:
    مركز دبي المالي العالمي (DIFC). تأسس مركز دبي المالي العالمي في عام 2004 ، وهو موطن لمئات المؤسسات المصرفية والمالية ، وقد نما منذ إنشائه ليصبح أحد المراكز المالية العشرة الأولى في العالم. يجعل هذا الملف الشخصي أيضاً دبي هدفاً جذاباً للمجرمين الماليين الذين يسعون لاستغلال تركز الثروة في المدينة والدولة من أجل غسل الأموال أو تمويل الأنشطة الإرهابية.
    يتمتع مركز دبي المالي العالمي بنظام تنظيمي خاص به من أجل التعامل مع المخاطر المالية التي يشكلها ، وهو في الأساس سلطة مختلفة عن بقية الإمارات العربية المتحدة. تشرف سلطة دبي للخدمات المالية (DFSA) ، المسؤولة عن منع غسل الأموال والجرائم المالية الأخرى في المنطقة الاقتصادية الخاصة ، على هذا النظام. نتيجة لذلك ، يجب على الشركات المالية التي تمارس نشاطاً تجارياً في دبي أن تضع في اعتبارها مخاطر مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، فضلاً عن كيفية الامتثال للوائح سلطة دبي للخدمات المالية.

     

    الاستعانة بمصادر خارجية لضابط الامتثال:

    كان أحد أهم اتجاهات الأعمال خلال العقد الماضي هو الاستعانة بمصادر خارجية لوظائف ليست من الأنشطة التجارية الأساسية. يعد خفض التكاليف واكتساب الخبرة من أكثر الدوافع انتشارًا للاستعانة بمصادر خارجية.
    ستوفر لك باركر راسل الإمارات مستشارين يتمتعون بالمهارات والخبرة ذات الصلة ليكونوا مسؤول امتثال كفؤ وفعال. المستشار الذي سنوفره هو الأنسب لأعمال شركتك ومتطلباتك ، سواء كانت خلفية مهنية معينة أو نظام امتثال محدد.
    يخضع مستشارو باركر راسل الإمارات العربية المتحدة لتدريب منتظم لضمان حصولهم على أحدث المعارف بالإضافة إلى نظرة ثاقبة حول أفضل الممارسات الصناعية التي يمكنهم تقديمها إلى مؤسستك.

    خدمات الامتثال الضريبي:

    منذ أن أعلنت حكومة الإمارات العربية المتحدة أنه سيتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة اعتباراً من عام 2018. عندما يتعلق الأمر بالتسجيل أو التسجيل في ضريبة القيمة المضافة ، فإن العديد من الشركات تواجه مشكلات ، لذا يجب تنفيذ عملية تسجيل وتسجيل ضريبة القيمة المضافة بشكل صحيح وبما يتوافق مع الضريبة الفيدرالية إرشادات الهيئة (FTA).

    أنواع التسجيل

    قد تكون هناك حاجة إلى أي شركة تتجاوز حدود التسجيل الإلزامي أو الطوعي أو قد تكون قادرة على التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.

    هناك نوعان من التسجيل التسجيل الإلزامي التسجيل الطوعي، يتعين على الشركة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إذا تجاوزت التوريدات والواردات الخاضعة للضريبة حد التسجيل الإلزامي البالغ 375000 درهم إماراتي.

    علاوة على ذلك ، يمكن للشركة أن تختار التسجيل في ضريبة القيمة المضافة طواعية عندما تكون القيمة الإجمالية لتوريداتها ووارداتها الخاضعة للضريبة (أو المصاريف الخاضعة للضريبة) أكبر من عتبة التسجيل الطوعي البالغة 187،500 درهم إماراتي.

    باركر راسل الإمارات العربية المتحدة للمحاسبين القانونيين فريق من الاستشاريين والممارسين الذين سيدعمون المنظمة في المطالبة بضريبة القيمة المضافة الصحيحة وتقديمها.

    بعد إدخال وتطبيق ضريبة القيمة المضافة (VAT) ، يتعين على جميع الشركات التي تقع تحت الحد الأدنى التسجيل في ضريبة القيمة المضافة ، وأي فشل في القيام بذلك قد يؤدي إلى عقوبات تجارية.

    تقدم باركر راسل الإمارات خدمات الامتثال الضريبي وستساعد شركتك على منع الاحتيال المتعلق بالضرائب وتوفير الأموال وحل جميع المشكلات المتعلقة بالامتثال.

    يجب على الشركات تقديم جميع المستندات للتقدم بطلب للحصول على ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة ، وسنساعدهم في جمع هذه المستندات. المستندات المذكورة أدناه مطلوبة للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة. قبل الانتقال إلى النقطة التالية ، نتحقق جيداً من أن الشركة لديها جميع الأوراق اللازمة.

    خدمات ضابط الامتثال

    نتيجة بحث الصور عن خدمات ضابط الامتثال

    من هو ضابط الامتثال ؟

    ضابط الامتثال هو الموظف المسؤول داخل الشركة عن مدى التزام الشركة بتطبيق إجراءات مكافحة غسل الأموال و تمويل الإرهاب  و التزامها بالتشريعات اللازمة لممارسة نشاطها.

    يشير إلى أن المسؤوليات الرئيسية لمسؤول الامتثال هي كما يلي:

    1. تحديد الالتزامات التي تخضع لها الشركات ، سواء من وجهة النظر القانونية أو تلك المبادئ التوجيهية المستمدة من السياسات والإجراءات الداخلية.
    2. توفير أو تنسيق التدريب المستمر على الامتثال.
    3. كن مسؤولاً عن الاتصال ببرنامج الامتثال للموظفين ، وعليك الكشف عن أي معلومات ذات صلة فيما يتعلق بالامتثال للشركات وتقديم مدونة النزاهة أو السلوك والسياسات التي سيخضع لها الموظفون.
    4. تنفيذ الإجراءات والضوابط التي تسمح لك بمعرفة المخاطر في الوقت المناسب.
    5. مراقبة عمل نظام الوقاية من المخاطر واتخاذ الإجراءات الوقائية والتصحيحية لضمان فعاليته وضمان المراجعة في الفترات الزمنية المخططة.

    ضابط الامتثال وفريقه

    يجب أن يكون مسؤول الامتثال ، وفقًا لأبعاد المجتمع والقطاع المعني ، قائدًا للمنظمة يدعمه فريق متعدد التخصصات.

    بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يكون لديها التكنولوجيا المناسبة والضرورية لتطوير إدارتها وتمكينها من قبل مجلس الإدارة أو الهيئة التي تحل محله.

    على الرغم من أن هذا الأخير ، التمكين ، هو أكثر ما يفتقر إليه معظم أولئك الذين هم بالفعل ضباط الامتثال.

    إن الدعم والأهمية التي يريد مجلس الإدارة إعطاءها لمسألة منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب سيعتمدان على بيئة الثقافة التنظيمية المتولدة في البيئة ومستوى مخاطر الانكشاف.

    من الواضح أن الغاسلين لديهم أيضًا مصفوفات المخاطر الخاصة بهم ويعرفون المجتمعات الأقل صرامة ، والتي لا تهم القضية كثيرًا ، وأيها أكثر تحفظًا وبالتالي أقل استحسانًا لأغراضهم.

     ما هي مسؤوليات ضابط الامتثال الادارية والجنائية

    هذه بلا شك واحدة من القضايا التي يجب على أولئك الذين سيقبلون طواعية وظيفة من هذا النوع التفكير فيها لأنه ، كما هو غير منطقي ، يمكن تقديم المسؤوليات الإدارية والجنائية في أي نشاط أو منصب أو مهنة يتم ممارستها في الحياة .

    مسؤول الامتثال ، مثل المدققين الداخليين أو المدققين الخارجيين أو المراجعين الماليين والممثلين القانونيين وأعضاء مجالس الإدارة ، لديهم سلسلة من المخاطر الملازمة للدور الذي يؤدونه وبهذا الوضوح يجب أن نفهم ذلك.

    يجب قبول هذا النوع من الوظائف أو تعيين الوظائف طواعية وواعية.

    لممارسة المكتب بجدية ومسؤولية ، لا يُنصح أبدًا بقبوله كخيار وحيد للبقاء مرتبطًا بالشركة.

    فيما يتعلق بمسؤوليات مسؤول الامتثال ، أود تقديم توصية موضوعية وأساسية للغاية لممارسة وظائفهم ، كما هو واضح كما قد يبدو: العمل في إطار مسؤولياتهم ، وفقاً للواجبات الموكلة إليهم صراحةً من قبل القواعد (قانون ، مرسوم ، تعميم أو قرار)

    إعداد اللوائح الداخلية للإمتثال

    نتيجة بحث الصور عن خدمات ضابط الامتثال

    ما هي إعداد اللوائح الداخلية الامتثال

     مبادئ إعداد دليل التنظيم واللوائح الداخلية

    كما ذكرنا ، فإن من بين أهداف اللوائح الداخلية تسهيل الأداء المناسب للكيان ، والامتثال لمبادئ المحاسبة والرقابة الداخلية المقبولة عموماً. لتحقيق هذا الهدف ، يجب أن يتوافق إعداد الدليل ، كحد أدنى ، مع المبادئ التالية:

    • الاستعاضة عن نهج “دليل المعايير والإجراءات” بنهج “دليل التنظيم واللوائح الداخلية” ، الذي يدمج في آلية واحدة جميع أنواع اللوائح وتحليل هيكل ووظائف الكيان ، مما يسهل تماسك النظام ككل ويساعد على تقليل الوقت لاكتشاف الفشل التنظيمي.
    • تناول جانبًا محددًا من الموضوع بطريقة موجزة في كل مستند ، مع صياغة لا تؤدي إلى تفسيرات غامضة ، بالإضافة إلى شكل من أشكال العرض الذي يضمن الفهم السريع من قبل جميع المستلمين.
    • ألا تكون متناقضة في أي من مقترحاتها ، أو مع اللوائح الحالية أو الدولية الحالية ، الأمر الذي يتطلب وجود مشرف على مستوى الكيان يكون مسؤولاً عن ضمان الامتثال لهذا الجانب.
    • حدد بوضوح وجهة ونطاق كل نوع من أنواع اللوائح المصرح بها.

    آلية العمل في إعداد اللوائح الداخلية للامتثال

    • السماح بالوصول إلى المعلومات المتاحة بسرعة ، والتي يمكن الحصول عليها عن طريق تقسيم الدليل بشكل صحيح إلى أنظمة فرعية ، حيث يتم تجميع اللوائح المرتبطة بموضوع أو جانب معين.
    • ضمان الوصول المنتظم والكامل لجميع أعضاء المنظمة إلى هذه المعلومات.
    • حدد شكل كل نوع من أنواع التنظيمات المستخدمة في الدليل.
    • تحديد العمليات المرتبطة بتحديث الدليل والحفاظ عليه.
    • تجنب ، كلما أمكن ذلك ، العودية ، التي تُفهم على أنها استخدام في النص لمراجع متكررة إلى مستندات أخرى. إذا لزم الأمر ، يجب دمج ما تم اعتماده بالفعل في الوثيقة الجديدة ، بشرط تحقيق توازن كاف يضمن أن اللائحة الجديدة تشكل المركز ولا تصبح مجموعة من الجوانب المنظمة الحالية.
    • يجب أن يكون الدليل أداة تدريب للشركة ، لذلك يجب أن يكون تعليمياً. لتحقيق هذا الهدف ، يمكن إنشاء قسم تعريف في أنواع اللوائح المختلفة ، والذي يجمع معنى المصطلحات المستخدمة ، بالإضافة إلى قسم الجوانب العامة حيث يتم عرض الأسس النظرية التي تدعم موضوع التنظيم الذي تم تناوله في الوثيقة بإيجاز وصفها بطريقة تثير الاهتمام بقراءتها.

    إجراءات الامتثال

     ما هي إجراءات الامتثال

    إجراءات الامتثال (اختبارات الرقابة ) هي الإجراءات التي تسمح للمراقب الحسابات للحصول على أدلة تدقيق لفهم مدى فعالية الرقابة الداخلية التي تقوم بها الشركة. الغرض من هذه العمليات هو التأكد من الأداء الفعال لنظام الرقابة الداخلية.

    الحماية من المخاطر الناتجة عن إجراءات الامتثال

    يتيح الامتثال إدارة أفضل لمخاطر الأمن الاقتصادي الناتجة عن نشاط الشركة. تتعلق بشكل خاص بالفساد والاحتيال وغسل الأموال والممارسات المناهضة للمنافسة والعقوبات الاقتصادية أو حماية البيانات الرقمية.

    تحكم في مؤسستك بواسطة إجراءات الامتثال

    • التحقق بشكل منهجي من السمعة الحسنة للشركاء والأطراف الخارجية الخارجية عن طريق السؤال عما إذا كانت هناك عناصر من المحتمل أن تشكك في “سمعتهم الجيدة” (العقوبات ، تضارب المصالح ، الإشاعات غير المواتية ، وما إلى ذلك)؟
    • المراقبة المستمرة لامتثال نشاطها للمعايير القانونية والبيئية والأخلاقية المطبقة على الشركة ومؤسساتها.
    • ارسم خريطة للمخاطر ، مع تقديم خطط استجابة ملموسة لكل منها وتكييفها مع حجم الشركة وسياقها المحلي.
    • إجراء عمليات تدقيق لتحديد وتصحيح العيوب التنظيمية والسلوكية والفنية التي قد تحفز على إجراء تجريم.
    • في حالة عمليات التدقيق الخارجية ، احرص على الحد من مخاطر التعرض لأصول معلومات الشركة: تقييد وصول الشركات الأجنبية إلى الموارد الرقمية ، واشتراط توقيع اتفاقية سرية وفرض مراقبة التدقيق من قبل محامٍ داخلي. 

    المنع بفضل إجراءات الامتثال الداخلية:

    1. قم بتعيين مدير امتثال مؤهل يكون مستقلاً هرمياً عن الإدارة ، والذي ينسق إجراءات الوقاية والمراقبة والتصحيح.
    2. اكتب ميثاقًا أخلاقيًا يحكم سلوك الموظفين وقم بالتوقيع عليه من قبل الجميع.
    3. تطوير ساعة مخصصة للنشاط التشريعي والمعياري الخاص بنشاط الشركة وموقعها الجغرافي.
    4. قم بانتظام بتوعية المديرين والموظفين بالسلوكيات الصحيحة التي يجب تبنيها بالإضافة إلى المخاطر التي يتعرضون لها ، سواء بالنسبة للشركة أو لأنفسهم ، ولا سيما من خلال استدعاء الإطار القانوني المطبق على هدايا الأعمال.
    5. قم بإعداد نظام تنبيه حتى يتمكن الموظفون من الإبلاغ عن أي موقف محفوف بالمخاطر أو مشبوه إلى مدير الامتثال. يجب إبلاغ الموظفين بوجودها وبضمان عدم الكشف عن هويتهم الممنوح لهم قانونًا.

    قوتنا

    مكاتبنا في الإمارات

    خدمة العملاء

    سنوات من الخبرة

    الموظفين